Wie läuft ein Depotübertrag ab?

Wenn Wertpapiere von einem Depot in ein anderes übertragen werden ist das ein Depotübertrag. Der Übertrag erfolgt heutzutage weitestgehend elektronisch. Beim Depotübertrag werden die Wertpapiere im bisherigen Depot ausgebucht und im neuen Depot eingebucht. Die als Globalurkunden hinterlegten Wertpapiere werden von den Zentralverwahrern physikalisch aufbewahrt.

Wenn der Depotübertrag geplant wird, ist der Grund dafür meistens, dass eine andere Bank oder ein anderer Online-Broker, bessere Konditionen für das Wertpapierdepot vorweisen. Der Depotinhaber muss in der Regel nichts tun, damit die Wertpapiere aus dem alten, ins neue Depot übertragen werden. Alles was für die Durchführung vom Übertrag erforderlich ist, wird von der Bank erledigt bei der das neue Depot eröffnet wurde. Der Depotinhaber muss lediglich den Auftrag für den Depotübertrag ausfüllen und unterschreiben.

Seit die Abgeltungssteuer eingeführt wurde ist der Depotübertrag nicht mehr ganz so einfach, weil auch Kursgewinne besteuert werden. Die übertragende Bank muss der Empfängerbank sämtliche Informationen über Kauftag und Kaufkurs weiterleiten. Wenn ganze Depots übertragen werden, müssen die bestehenden Töpfe für die Verlustrechnung ebenfalls übertragen werden.
Beim Depotübertrag auf ein anderes Depot von der gleichen Person werden von der Empfängerbank die Steuerdaten übernommen.

Wenn der Übertrag auf das Depot einer anderen Person erfolgt, wird ein Kauf unterstellt und der Gewinn müsste versteuert werden. Wenn der Depotinhaber allerdings versichert, dass der Übertrag ohne Zahlung erfolgt ist, kann das verhindert werden. Der neue Depotinhaber übernimmt dann die Wertpapiere mitsamt den bestehenden Steuerdaten. Über den Depotübertrag, der ohne Zahlung erfolgt ist, werden die Finanzbehörden von der Bank informiert.

Für den Depotübertrag innerhalb Deutschlands ist für die Depotinhaber kostenlos. Die Banken kommen damit der gesetzlichen Verpflichtung nach, die von ihnen verwahrten Wertpapiere herauszugeben. Fremde Spesen darf die übertragende Bank den Kunden belasten. Teuer wird es mitunter, wenn ausländische Wertpapiere übertragen werden. Die meisten Banken übernehmen diese Kosten, wenn Neukunden ein Wertpapierdepot eröffnen und den Depotübertrag vornehmen.

Häufige Fragen zum Thema Online-Brokerage